Steuern auf Ersparnisse bei der Auswanderung nach Spanien
Möchten Sie nach Spanien ziehen oder eine Zweitwohnung an der Costa Blanca kaufen? Dann ist es wichtig, nicht nur auf die Immobilie selbst zu achten, sondern auch auf Ihre steuerliche Situation.
Viele Niederländer fragen sich, was mit ihren Ersparnissen passiert, wenn sie in Spanien leben. Bleibt das Geld in Box 3 in den Niederlanden? Darf man sein niederländisches Bankkonto behalten? Und müssen Ersparnisse auch in Spanien angegeben werden?
Die Antwort hängt vor allem von Ihrem steuerlichen Wohnsitz ab. In diesem Artikel erklären wir einfach, worauf Sie achten sollten.
Wann sind Sie steuerlich in Spanien ansässig?
Sie werden nicht automatisch in Spanien steuerlich ansässig, nur weil Sie dort eine Immobilie kaufen. Spanien schaut vor allem auf Ihre tatsächliche Wohn- und Lebenssituation.
In vielen Fällen werden Sie in Spanien steuerlich ansässig, wenn Sie mehr als 183 Tage pro Jahr in Spanien verbringen. Spanien kann auch Ihre wirtschaftlichen Interessen betrachten, zum Beispiel wo Sie arbeiten, woher Ihr Haupteinkommen kommt oder wo Ihre Familie lebt.
Haben Sie eine Wohnung in den Niederlanden und eine Immobilie in Spanien? Dann kann die Situation komplizierter werden. Das Steuerabkommen zwischen den Niederlanden und Spanien hilft dabei zu bestimmen, welches Land Ihr steuerliches Wohnsitzland ist.
Deshalb ist es sinnvoll, vor Ihrer Auswanderung klar zu bestimmen, ab welchem Zeitpunkt Sie wahrscheinlich in Spanien steuerlich ansässig werden.
Was passiert mit Ihren niederländischen Ersparnissen?
In den meisten Fällen müssen Sie Ihr niederländisches Bankkonto nicht schließen, wenn Sie nach Spanien ziehen. Das Geld darf also einfach in den Niederlanden bleiben.
Sie müssen Ihre Bank jedoch über Ihre neue Adresse und Ihren neuen steuerlichen Wohnsitz informieren. Die Bank kann auch nach Ihrer spanischen Steuernummer fragen.
Wenn Sie in Spanien steuerlich ansässig werden, müssen Sie in Spanien grundsätzlich Ihr weltweites Einkommen angeben. Das bedeutet, dass auch Zinsen auf einem niederländischen Sparkonto relevant sein können.
Wichtig zu wissen: Spanien besteuert Ersparnisse nicht genau auf die gleiche Weise wie die Niederlande. In den Niederlanden fallen Ersparnisse unter Box 3. In Spanien wird vor allem auf die Zinsen geschaut, die Sie erhalten. Bei größerem Vermögen können zusätzliche Regeln gelten.
Zahlen Sie Steuern in den Niederlanden oder in Spanien?
Wenn Sie steuerlich in den Niederlanden ansässig bleiben, gehören Ihre Ersparnisse normalerweise weiterhin zu Box 3.
Im Jahr 2026 ist ein Teil Ihres Vermögens steuerfrei. Dies nennt man den steuerfreien Freibetrag. Für eine Person beträgt dieser Betrag 59.357 €. Für steuerliche Partner zusammen beträgt er 118.714 €.
Wenn Sie in Spanien steuerlich ansässig werden, müssen Sie in Spanien Ihr weltweites Einkommen angeben. Zinsen von niederländischen Bankkonten können dann in Ihrer spanischen Steuererklärung berücksichtigt werden.
Das bedeutet nicht automatisch, dass Sie doppelt Steuern zahlen. Die Niederlande und Spanien haben ein Steuerabkommen, um Doppelbesteuerung so weit wie möglich zu vermeiden. Trotzdem kann es sein, dass Sie in beiden Ländern Informationen angeben müssen.
Das Jahr, in dem Sie umziehen, ist oft besonders wichtig. Es kann sein, dass Sie einen Teil des Jahres in den Niederlanden und einen Teil des Jahres in Spanien gelebt haben. In den Niederlanden müssen Sie dann meistens eine besondere Steuererklärung für das Jahr der Auswanderung einreichen.
Müssen Sie Ihr niederländisches Bankkonto in Spanien melden?
Wenn Sie in Spanien steuerlich ansässig sind, kann das Modelo 720 wichtig werden.
Das Modelo 720 ist keine zusätzliche Steuer, sondern eine Informationserklärung für bestimmte Vermögenswerte außerhalb Spaniens. Ausländische Bankkonten können darunter fallen.
Bei Bankkonten außerhalb Spaniens wird auf den Gesamtwert geschaut. Liegt dieser über 50.000 €, kann es notwendig sein, das Konto oder die Konten zu melden.
Dies gilt zum Beispiel, wenn Sie nach Ihrem Umzug nach Spanien noch mehrere niederländische Bankkonten haben.
Da Fehler unangenehme Folgen haben können, ist es ratsam, dies von einem spanischen Steuerberater prüfen zu lassen.
Ersparnisse für den Kauf einer Immobilie in Spanien nutzen
Viele Menschen verwenden einen Teil ihrer Ersparnisse für den Kauf einer Immobilie in Spanien. Das kann sinnvoll sein, aber Ihr Vermögen verschwindet dadurch nicht. Es verändert nur seine Form: von Ersparnissen zu Immobilienvermögen.
Das kann Folgen für Ihre steuerliche Situation haben.
Eine Immobilie in Spanien kann Einfluss haben auf:
Ihre niederländische Box 3, wenn Sie steuerlich in den Niederlanden ansässig bleiben;
spanische Steuern als Immobilieneigentümer;
jährliche kommunale Kosten;
Steuern bei Vermietung;
Steuern beim Verkauf.
Verwenden Sie deshalb nicht Ihre gesamten Ersparnisse nur für den Kaufpreis. Denken Sie auch an Kaufnebenkosten, rechtliche Beratung, Notarkosten, Möbel, Instandhaltung und eine finanzielle Reserve.
Was sollten Sie vor der Auswanderung regeln?
Eine gute Vorbereitung verhindert viele Unsicherheiten.
Erstellen Sie vor Ihrem Umzug eine klare Übersicht über:
Ihre Bankkonten;
Ihre Ersparnisse;
Ihre Investitionen;
Ihre Immobilien;
Ihre Hypotheken;
Ihre Rente;
mögliche Mieteinnahmen.
Bewahren Sie auch die Jahresübersichten Ihrer Bank auf. Darauf stehen oft der Kontostand und die erhaltenen Zinsen.
Es ist empfehlenswert, Ihre Situation mit einem Berater zu besprechen, der Erfahrung mit den Niederlanden und Spanien hat. Besonders bei Ersparnissen, Rente, Investitionen oder mehreren Immobilien ist persönliche Beratung wichtig.
FAQ zu Steuern auf Ersparnisse bei der Auswanderung nach Spanien
Wie viel Erspartes ist 2026 steuerfrei?
In den Niederlanden sind im Jahr 2026 pro Person 59.357 € in Box 3 steuerfrei. Für steuerliche Partner zusammen beträgt der Betrag 118.714 €.
Diese Beträge gelten für die Niederlande. Wenn Sie in Spanien steuerlich ansässig werden, gelten die spanischen Regeln.
Darf ich mein niederländisches Bankkonto behalten, wenn ich nach Spanien ziehe?
Ja, meistens ist das möglich. Sie müssen Ihre Bank jedoch über Ihre neue Wohnadresse und Ihren steuerlichen Wohnsitz informieren.
Prüfen Sie auch, ob Ihre Bank weiterhin Kunden betreut, die in Spanien wohnen.
Muss ich meine niederländischen Ersparnisse in Spanien angeben?
Wenn Sie in Spanien steuerlich ansässig sind, müssen Sie grundsätzlich Ihr weltweites Einkommen angeben. Zinsen auf einem niederländischen Sparkonto können daher dazugehören.
Bei höheren Beträgen kann auch das Modelo 720 gelten.
Zahle ich doppelt Steuern auf meine Ersparnisse?
Nicht automatisch. Die Niederlande und Spanien haben ein Steuerabkommen, um Doppelbesteuerung zu vermeiden.
Trotzdem kann es sein, dass Sie in beiden Ländern Informationen angeben müssen. Deshalb ist es wichtig, genau prüfen zu lassen, wo Sie was angeben müssen.
Fazit
Steuern auf Ersparnisse bei der Auswanderung nach Spanien hängen vor allem von Ihrem steuerlichen Wohnsitz ab.
Wenn Sie steuerlich in den Niederlanden ansässig bleiben, gehören Ihre Ersparnisse meistens weiterhin zu Box 3. Wenn Sie in Spanien steuerlich ansässig werden, müssen Sie in Spanien Ihr weltweites Einkommen berücksichtigen, einschließlich Zinsen von niederländischen Konten.
Wer nach Spanien zieht oder eine Immobilie an der Costa Blanca kauft, sollte die steuerlichen Folgen im Voraus prüfen.
Altea-Casas begleitet internationale Käufer bei der Suche und beim Kauf einer Immobilie an der Costa Blanca. Wir helfen Ihnen gerne beim Kaufprozess und können Sie bei Bedarf an unabhängige juristische und steuerliche Spezialisten weiterleiten.
Dieser Artikel bietet allgemeine Informationen und ist keine persönliche steuerliche, rechtliche oder finanzielle Beratung.