Налог на сбережения при переезде в Испанию

Вы хотите переехать в Испанию или купить второй дом на побережье Коста-Бланка? Тогда важно обращать внимание не только на саму недвижимость, но и на вашу налоговую ситуацию.

Многие голландцы задаются вопросом, что происходит с их сбережениями, когда они начинают жить в Испании. Остаются ли эти деньги в Box 3 в Нидерландах? Можно ли сохранить голландский банковский счёт? И нужно ли также декларировать сбережения в Испании?

Ответ в основном зависит от вашей налоговой резиденции. В этой статье мы простыми словами объясним, на что стоит обратить внимание.

Когда вы становитесь налоговым резидентом Испании?

Вы не становитесь автоматически налоговым резидентом Испании только потому, что покупаете там недвижимость. Испания в первую очередь смотрит на вашу реальную жизненную ситуацию и место проживания.

Во многих случаях вы становитесь налоговым резидентом Испании, если проводите в Испании более 183 дней в году. Испания также может учитывать ваши экономические интересы, например где вы работаете, откуда поступает ваш основной доход или где живёт ваша семья.

У вас есть жильё в Нидерландах и жильё в Испании? Тогда ситуация может стать более сложной. Налоговое соглашение между Нидерландами и Испанией помогает определить, какая страна является вашей страной налоговой резиденции.

Поэтому перед переездом рекомендуется заранее определить, с какого момента вы, скорее всего, будете считаться налоговым резидентом Испании.

Что происходит с вашими голландскими сбережениями?

В большинстве случаев вам не нужно закрывать голландский банковский счёт при переезде в Испанию. Деньги могут просто оставаться в Нидерландах.

Однако вы должны сообщить банку свой новый адрес и новую налоговую резиденцию. Банк также может попросить ваш испанский налоговый номер.

Если вы становитесь налоговым резидентом Испании, как правило, вы должны декларировать в Испании свои доходы по всему миру. Это значит, что проценты по голландскому сберегательному счёту также могут иметь значение.

Важно знать: Испания облагает сбережения налогом не точно так же, как Нидерланды. В Нидерландах сбережения относятся к Box 3. В Испании в первую очередь смотрят на проценты, которые вы получаете. При более крупном капитале могут применяться дополнительные правила.

Вы платите налог в Нидерландах или в Испании?

Если вы остаётесь налоговым резидентом Нидерландов, ваши сбережения обычно продолжают относиться к Box 3.

В 2026 году часть вашего капитала не облагается налогом. Это называется необлагаемый налогом капитал. Для одного человека эта сумма составляет 59 357 €. Для налоговых партнёров вместе — 118 714 €.

Если вы становитесь налоговым резидентом Испании, вы должны декларировать в Испании свои доходы по всему миру. Проценты по голландским банковским счетам могут тогда входить в вашу испанскую налоговую декларацию.

Это не означает автоматически, что вы будете платить налог дважды. У Нидерландов и Испании есть налоговое соглашение, чтобы по возможности избежать двойного налогообложения. Тем не менее может быть необходимо указать определённую информацию в обеих странах.

Год, в котором вы переезжаете, часто является самым чувствительным. Возможно, часть года вы жили в Нидерландах, а часть года — в Испании. В Нидерландах в таком случае обычно нужно подать специальную налоговую декларацию за год эмиграции.

Нужно ли сообщать о голландском банковском счёте в Испании?

Если вы являетесь налоговым резидентом Испании, важным может стать Modelo 720.

Modelo 720 — это не дополнительный налог, а информационная декларация о некоторых активах за пределами Испании. Иностранные банковские счета могут подпадать под эту декларацию.

Для банковских счетов за пределами Испании учитывается их общая стоимость. Если она превышает 50 000 €, может потребоваться задекларировать счёт или счета.

Это может относиться, например, к ситуации, когда после переезда в Испанию у вас всё ещё есть несколько голландских банковских счетов.

Поскольку ошибки могут иметь неприятные последствия, лучше проверить это с испанским налоговым консультантом.

Использование сбережений для покупки дома в Испании

Многие люди используют часть своих сбережений для покупки недвижимости в Испании. Это может быть логичным решением, но ваш капитал не исчезает. Он просто меняет форму: из сбережений превращается в недвижимость.

Это может иметь последствия для вашей налоговой ситуации.

Недвижимость в Испании может влиять на:

вашу голландскую Box 3, если вы остаётесь налоговым резидентом Нидерландов;

испанские налоги как собственника недвижимости;

ежегодные муниципальные расходы;

налоги при сдаче недвижимости в аренду;

налоги при продаже.

Поэтому не используйте все свои сбережения только на оплату покупной цены. Также учитывайте расходы на покупку, юридическое сопровождение, нотариуса, мебель, содержание недвижимости и финансовый резерв.

Что нужно подготовить перед переездом?

Хорошая подготовка помогает избежать многих сомнений и неопределённости.

Перед переездом составьте понятный список:

ваших банковских счетов;

ваших сбережений;

ваших инвестиций;

вашей недвижимости;

ваших ипотек;

вашей пенсии;

возможных доходов от аренды.

Также сохраняйте годовые выписки из банка. В них часто указаны баланс счёта и полученные проценты.

Рекомендуется обсудить вашу ситуацию с консультантом, который имеет опыт работы как с Нидерландами, так и с Испанией. Особенно если у вас есть сбережения, пенсия, инвестиции или несколько объектов недвижимости, индивидуальная консультация очень важна.

Часто задаваемые вопросы о налоге на сбережения при переезде в Испанию

Какая сумма сбережений не облагается налогом в 2026 году?

В Нидерландах в 2026 году 59 357 € на человека не облагаются налогом в Box 3. Для налоговых партнёров вместе эта сумма составляет 118 714 €.

Эти суммы действуют для Нидерландов. Если вы становитесь налоговым резидентом Испании, применяются испанские правила.

Могу ли я сохранить голландский банковский счёт, если переезжаю в Испанию?

Да, обычно это возможно. Однако вы должны сообщить банку свой новый адрес проживания и налоговую резиденцию.

Также рекомендуется проверить, продолжает ли ваш банк обслуживать клиентов, которые живут в Испании.

Нужно ли декларировать мои голландские сбережения в Испании?

Если вы являетесь налоговым резидентом Испании, как правило, вы должны декларировать свои доходы по всему миру. Поэтому проценты по голландскому сберегательному счёту могут быть включены.

При более высоких суммах также может применяться Modelo 720.

Буду ли я платить двойной налог на свои сбережения?

Не автоматически. У Нидерландов и Испании есть налоговое соглашение, которое помогает избежать двойного налогообложения.

Однако может быть необходимо предоставить информацию в обеих странах. Поэтому важно точно проверить, где и что нужно декларировать.

Заключение

Налог на сбережения при переезде в Испанию в основном зависит от вашей налоговой резиденции.

Если вы остаётесь налоговым резидентом Нидерландов, ваши сбережения обычно продолжают относиться к Box 3. Если вы становитесь налоговым резидентом Испании, вам нужно учитывать в Испании свои доходы по всему миру, включая проценты по голландским счетам.

Тем, кто переезжает в Испанию или покупает недвижимость на Коста-Бланке, стоит заранее проверить налоговые последствия.

Altea-Casas сопровождает международных покупателей в поиске и покупке недвижимости на Коста-Бланке. Мы с радостью поможем вам в процессе покупки и, при необходимости, можем направить вас к независимым юридическим и налоговым специалистам.

Эта статья содержит общую информацию и не является индивидуальной налоговой, юридической или финансовой консультацией.