Belasting over spaargeld bij emigratie naar Spanje
Wil je naar Spanje verhuizen of een tweede woning aan de Costa Blanca kopen? Dan is het belangrijk om niet alleen naar de woning zelf te kijken, maar ook naar je fiscale situatie.
Veel Nederlanders vragen zich af wat er met hun spaargeld gebeurt wanneer zij in Spanje gaan wonen. Blijft het geld in Box 3? Mag je je Nederlandse bankrekening houden? En moet je spaargeld ook in Spanje aangeven?
Het antwoord hangt vooral af van je fiscale woonplaats. In dit artikel leggen we eenvoudig uit waar je op moet letten.
Wanneer ben je fiscaal inwoner van Spanje?
Je wordt niet automatisch fiscaal inwoner van Spanje omdat je daar een woning koopt. Spanje kijkt vooral naar je werkelijke woon- en leefsituatie.
In veel gevallen word je fiscaal inwoner van Spanje wanneer je meer dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft. Ook kan Spanje naar je economische belangen kijken, bijvoorbeeld waar je werkt, waar je belangrijkste inkomsten vandaan komen of waar je gezin woont.
Heb je een woning in Nederland én in Spanje? Dan kan de situatie ingewikkelder worden. Het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje helpt bepalen welk land jouw fiscale woonland is.
Daarom is het verstandig om vóór je emigratie duidelijk te bepalen vanaf welk moment je waarschijnlijk fiscaal inwoner van Spanje wordt.
Wat gebeurt er met je Nederlandse spaargeld?
Je hoeft je Nederlandse bankrekening meestal niet te sluiten wanneer je naar Spanje verhuist. Het geld mag dus gewoon in Nederland blijven staan.
Wel moet je je bank informeren over je nieuwe adres en fiscale woonplaats. De bank kan ook vragen om je Spaanse fiscale nummer.
Word je fiscaal inwoner van Spanje? Dan moet je in Spanje in principe je wereldwijde inkomsten aangeven. Dat betekent dat ook rente op een Nederlandse spaarrekening relevant kan zijn.
Belangrijk om te weten: Spanje belast spaargeld niet op precies dezelfde manier als Nederland. In Nederland valt spaargeld onder Box 3. In Spanje wordt vooral gekeken naar de rente die je ontvangt. Bij grotere vermogens kunnen wel extra regels gelden.
Betaal je belasting in Nederland of Spanje?
Blijf je fiscaal inwoner van Nederland? Dan blijft je spaargeld normaal gesproken onderdeel van Box 3.
In 2026 is een deel van je vermogen belastingvrij. Dit heet het heffingsvrije vermogen. Voor één persoon is dit €59.357. Voor fiscale partners samen is dit €118.714.
Word je fiscaal inwoner van Spanje? Dan geef je in Spanje je wereldwijde inkomsten aan. Rente op Nederlandse rekeningen kan dan in je Spaanse belastingaangifte vallen.
Dat betekent niet automatisch dat je dubbel belasting betaalt. Nederland en Spanje hebben een belastingverdrag om dubbele belasting zoveel mogelijk te voorkomen. Toch kan het zijn dat je in beide landen iets moet aangeven.
Het jaar waarin je verhuist is vaak het meest gevoelig. Je hebt dan mogelijk een deel van het jaar in Nederland en een deel van het jaar in Spanje gewoond. In Nederland moet je dan meestal een speciale aangifte doen voor het jaar van emigratie.
Moet je je Nederlandse rekening in Spanje melden?
Wanneer je fiscaal inwoner van Spanje bent, kan Modelo 720 belangrijk worden.
Modelo 720 is geen extra belasting, maar een informatieaangifte voor bepaalde bezittingen buiten Spanje. Buitenlandse bankrekeningen kunnen hieronder vallen.
Bij bankrekeningen buiten Spanje wordt gekeken naar de gezamenlijke waarde. Komt deze boven €50.000 uit? Dan kan het nodig zijn om de rekening of rekeningen te melden.
Dit geldt bijvoorbeeld wanneer je nog meerdere Nederlandse rekeningen hebt na je verhuizing naar Spanje.
Omdat fouten vervelende gevolgen kunnen hebben, is het verstandig om dit door een Spaanse belastingadviseur te laten controleren.
Spaargeld gebruiken om een huis in Spanje te kopen
Veel mensen gebruiken een deel van hun spaargeld voor de aankoop van een woning in Spanje. Dat kan logisch zijn, maar je vermogen verdwijnt dan niet. Het verandert van spaargeld naar vastgoed.
Dat kan gevolgen hebben voor je belastingpositie.
Een Spaanse woning kan invloed hebben op:
je Nederlandse Box 3 als je in Nederland fiscaal inwoner blijft;
Spaanse belastingen als eigenaar van vastgoed;
jaarlijkse gemeentelijke kosten;
belasting bij verhuur;
belasting bij verkoop.
Gebruik daarom niet al je spaargeld voor de aankoopprijs. Houd ook rekening met aankoopkosten, juridisch advies, notaris, inrichting, onderhoud en een financiële reserve.
[INTERNE LINK: Kosten van een huis kopen in Spanje]
Wat regel je vóór je emigratie?
Een goede voorbereiding voorkomt veel onzekerheid.
Maak vóór je verhuizing een duidelijk overzicht van:
je bankrekeningen;
spaargeld;
beleggingen;
woningen;
hypotheken;
pensioen;
eventuele huurinkomsten.
Bewaar ook jaaroverzichten van je bank. Hierop staan vaak het saldo en de ontvangen rente.
Bespreek je situatie bij voorkeur met een adviseur die ervaring heeft met Nederland én Spanje. Vooral bij spaargeld, pensioen, beleggingen of meerdere woningen is persoonlijk advies belangrijk.
FAQ over belasting over spaargeld bij emigratie naar Spanje
Hoeveel spaargeld is belastingvrij in 2026?
In Nederland is in 2026 €59.357 per persoon belastingvrij in Box 3. Voor fiscale partners samen is dit €118.714.
Deze bedragen gelden voor Nederland. Word je fiscaal inwoner van Spanje, dan gelden Spaanse regels.
Mag ik mijn Nederlandse bankrekening houden als ik naar Spanje verhuis?
Ja, meestal wel. Je moet je bank wel informeren over je nieuwe woonadres en fiscale woonplaats.
Controleer ook of je bank klanten in Spanje blijft bedienen.
Moet ik mijn Nederlandse spaargeld in Spanje aangeven?
Als je fiscaal inwoner van Spanje bent, moet je in principe je wereldwijde inkomsten aangeven. Rente op een Nederlandse spaarrekening kan daar dus bij horen.
Bij hogere bedragen kan ook Modelo 720 van toepassing zijn.
Betaal ik dubbel belasting over mijn spaargeld?
Niet automatisch. Nederland en Spanje hebben een belastingverdrag om dubbele belasting te voorkomen.
Wel kan het zijn dat je in beide landen informatie moet opgeven. Laat daarom goed controleren waar je wat moet aangeven.
Conclusie
Belasting over spaargeld bij emigratie naar Spanje hangt vooral af van je fiscale woonplaats.
Blijf je fiscaal inwoner van Nederland? Dan blijft je spaargeld meestal onderdeel van Box 3. Word je fiscaal inwoner van Spanje? Dan moet je in Spanje rekening houden met je wereldwijde inkomsten, waaronder rente op Nederlandse rekeningen.
Wie naar Spanje verhuist of een woning aan de Costa Blanca koopt, doet er goed aan om de fiscale gevolgen vooraf te bekijken.
Altea-Casas begeleidt internationale kopers bij het vinden en aankopen van een woning aan de Costa Blanca. Wij helpen je graag met het aankoopproces en kunnen je waar nodig doorverwijzen naar onafhankelijke juridische en fiscale specialisten.
Dit artikel is algemene informatie en geen persoonlijk fiscaal, juridisch of financieel advies.